Retraite de base : Découvrez comment est calculé votre pension

Apprenez comment votre pension de retraite de base est déterminée et explorez les facteurs clés qui influencent son montant.

Retraite de base : Découvrez comment est calculé votre pension

En fonction de votre parcours professionnel, il est possible que vous ayez cotisé à divers régimes de retraite. Cependant, vous aurez toujours cotisé au régime de base de la Sécurité sociale. À savoir que la pension de retraite de base peut être déterminée en faisant ce calcul: SAM x T x d/D.

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Comprendre le calcul du montant de votre retraite de base !

Pour calculer votre future pension de retraite, plusieurs éléments sont nécessaires. Tout d’abord, il faut connaître votre salaire annuel moyen, représenté par l’acronyme « SAM ». Ce salaire est déterminé en prenant en compte vos 25 meilleures années de revenus. Cependant, certaines années sont exclues du calcul. Il s’agit notamment des années où vos revenus étaient insuffisants pour valider un trimestre de cotisation. De même, les années comportant des rachats de trimestres sont également exclues. Enfin, l’année où vous prenez effectivement votre retraite ne sera pas prise en compte dans ce calcul. De plus, le « SAM » est plafonné selon l’année de votre départ en retraite. Par exemple, en 2023, ce plafond était fixé à 43 992 euros

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Pour ajuster ce montant en fonction de l’évolution du coût de la vie et des rémunérations, vos salaires sont revalorisés à l’aide de coefficients. Ainsi, un salaire perçu en 2004 peut être augmenté grâce à ces coefficients pour refléter sa valeur en 2023. Prenons un exemple: si vous avez gagné 29 712 euros en 2004, cela représentait le plafond annuel à cette époque. Par conséquent, un coefficient multiplicateur de 1,266 serait appliqué pour ajuster ce montant. Ainsi, vous obtiendriez un montant équivalent en 2023, soit 37 615,39 euros. Ces calculs peuvent sembler compliqués, mais ils permettent de déterminer avec précision le montant de votre pension de retraite. En comprenant ces éléments, vous serez en mesure de fournir les informations nécessaires à l’administration. Cela vous permettra d’obtenir une estimation précise de vos revenus futurs. Vous savez maintenant comment on calcule le montant de retraite de base.

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Le rôle crucial du taux de liquidation

Une fois que vous avez déterminé votre salaire annuel moyen (SAM), il est nécessaire de le multiplier par le « taux de liquidation ». Ce taux ne peut être supérieur à 50 % ou inférieur à 37,50 % . Sachez que, le taux de liquidation appliqué par l’assurance retraite dépend de plusieurs facteurs, notamment votre âge, votre situation personnelle et votre durée d’assurance.  Si vous décidez de prendre votre retraite à l’âge de 67 ans, vous bénéficierez automatiquement du taux plein. Cela signifie que vous obtiendrez le pourcentage maximal de votre pension de retraite, quelle que soit votre durée de cotisation. Ainsi, vous recevrez tout de même un montant de pension complet. Et ce, même si vous n’avez pas accumulé le nombre maximal de trimestres.

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De même, si vous atteignez l’âge légal de départ à la retraite et que vous avez accumulé le nombre de trimestres requis, vous aurez droit au taux plein. Comprendre ces différents éléments est essentiel pour bien planifier votre retraite. En connaissant votre SAM et en comprenant le fonctionnement du taux de liquidation, vous serez mieux préparé financièrement pour votre retraite. Cela vous permettra d’estimer plus précisément le calcul du montant de votre pension de retraite de base. Ainsi, il est important de garder à l’esprit que votre pension de retraite dépend en grande partie de votre SAM et du taux de liquidation appliqué. Par conséquent, en comprenant ces aspects et en agissant en conséquence, vous pourrez optimiser vos revenus pendant votre retraite. En conclusion, la compréhension de ces concepts est essentielle pour assurer votre sécurité financière à l’avenir.

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Les facteurs clés pour déterminer votre taux

Si vous êtes dans une situation particulière, comme un handicap, vous avez également droit au taux plein. Autrement, un taux réduit est appliqué, dont la valeur dépend de votre âge et de votre durée d’assurance au moment de votre départ à la retraite. Par exemple, si vous êtes né après 1952 et qu’il vous manque 12 trimestres, le taux réduit sera de 42,5 %. Sachez que la durée d’assurance, notée « d », est exprimée en trimestres. Vous pouvez valider jusqu’à 4 trimestres par année civile, en fonction de votre nombre d’années de travail. Dès lors, vous accumulerez donc un certain nombre de trimestres. En outre, la durée de référence, appelée « D », est la période requise pour bénéficier d’une retraite à taux plein en fonction de votre année de naissance. C’est un facteur clé pour déterminer et calculer le montant de votre pension de retraite de base.

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Par ailleurs, si vous avez cotisé moins de trimestres que ce qui est prévu pour une retraite à taux plein, le montant de votre pension de retraite sera réduit. Cela peut se produire même si vous avez droit au taux plein. C’est pourquoi il est important de comprendre ces éléments pour planifier votre retraite et éviter les mauvaises surprises financières à l’avenir.

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Calcul du montant de la retraite de base : exemple !

Imaginons que vous soyez né en 1962 et que votre salaire annuel moyen s’élève à 35 000 euros. Si vous avez cotisé les 169 trimestres nécessaires à une retraite à taux plein et que vous partez en retraite à 62 ans et 6 mois, votre pension de base sera calculée de la manière suivante :  35 000 euros multipliés par 50 %, puis multipliés par le rapport entre les trimestres que vous avez cotisés (169) et les trimestres nécessaires (169). Cela équivaut à une pension de 17 500 euros par an. 

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En revanche, si vous n’avez cotisé que 153 trimestres, soit 16 trimestres de moins que ce qui est requis, le calcul du montant de votre retraite de base sera différent. En effet, vous devrez multiplier votre salaire annuel moyen (35 000 euros) par 40 % ! Ensuite, vous le multipliez par le rapport entre les trimestres que vous avez cotisés (153) et les trimestres nécessaires (169). Ainsi, votre pension de retraite s’élèvera à environ 12 674 euros par an. Il est donc crucial de cotiser le nombre de trimestres requis pour bénéficier d’une pension de retraite à taux plein. Cotiser est aussi important pour maximiser ainsi vos revenus après la retraite.

 

Écris par Laura Laura