La réforme des retraites est entrée en vigueur le 1er septembre. Découvrez le nombre de trimestres à cotiser pour une retraite à taux plein.
Voici le nombre de trimestres à avoir pour une retraite à taux plein
Le système de retraite en France est devenu assez complexe, surtout depuis l’entrée de la réforme. Le trimestre est l’un des éléments les plus importants à prendre en compte pour un départ à la retraite. Il joue un grand rôle dans le calcul de la plupart des pensions.
Ce qui veut donc dire que si les trimestres ne sont pas complets, il y aura une décote de votre retraite. Autrement dit, la pension de base n’est pas calculée, en règle générale, à taux plein. Mais combien de trimestres faut-il pour bénéficier d’une retraite à taux plein ?
En réalité, tout dépend de votre année de naissance. Pour tous régimes confondus, le trimestre est de 167, si vous êtes nés en 1959 ou en 1960. La réforme des retraites de 2014 avait mis en place un calendrier d’allongement progressif du nombre de trimestres, qui était fixé à 172 (43 ans), pour toutes personnes nées à partir de 1973.
Cependant, suite à la mise en place de la réforme des retraites, entrée en vigueur en septembre 2023, ce calendrier a été accéléré de sept ans. Ce qui veut donc dire que les 172 trimestres correspondent désormais aux personnes nées dès 1965.
Cette accélération concerne notamment les retraités nés entre le 1er septembre 1961 et vers la fin 1972. Pour comprendre, prenons un exemple. Si vous êtes né en 1961 ou en 1962, vous devez avoir 168 trimestres pour profiter à la retraite à taux plein. Pour ceux qui sont nés en 1963, le trimestre est de 170 et à 172 pour ceux qui sont nés en 1965 ou 1966.
Attention, un trimestre n’est pas un trimestre !
Sachez que vous pouvez bénéficier d’un taux plein, même en n’ayant pas cotisé tous les trimestres nécessaires. Mais pour cela, il faut d’abord atteindre l’âge du taux plein automatique, qui est fixé à 67 ans, et 65 ans dans certains cas. Ces bornes restent valables, même après la réforme des retraites.
Par ailleurs, chaque retraité et futur retraité doivent connaître ce qu’on entend réellement par « trimestre ». Et le moins que l’on puisse dire, c’est que c’est plus difficile à comprendre que ce que l’on pense.
Pour commencer, il faut savoir qu’on prend en compte plusieurs trimestres pour le calcul du taux de liquidation de la pension de base, c’est-à-dire pour obtenir le taux plein. Parmi les trimestres pris en compte, il y les trimestres cotisés, mais également ceux accordés pour les périodes de maladie, de majoration de durée d’assurance pour enfant. Les trimestres que vous avez rachetés comptent également.
Aussi, il est important de mentionner qu’au régime général, on n’obtient pas des trimestres en travaillant un trimestre. Comme l’a précisé Françoise Kleinbauer, dirigeante du cabinet de conseil France Retraite, « c’est le revenu qui permet de valider un trimestre, pas la durée travaillée ».
Autres points que vous devez savoir
En 2023, on doit donc avoir un revenu brut de 1 690,50 euros pour pouvoir acquérir un trimestre. En cotisant sur la base d’au moins 6 762 euros de revenus, l’individu peut obtenir quatre trimestres pour l’année. Et ce que vous ayez travaillé trois mois dans l’année ou douze mois depuis le 1er janvier.
Néanmoins, il y a une exception. Sachez que la dernière année de la carrière, l’année de la retraite, les trimestres sont pris en compte normalement. Ainsi, si votre départ à la retraite est prévu pour le 1er août 2024, il est impossible de valider plus de deux trimestres l’année de ce départ, même avec un revenu de 6 762 euros. Toutefois, « chez les fonctionnaires, c’est l’inverse. Les trimestres se comptent en jour », précise Françoise Kleinbauer.
Pour terminer, sachez qu’une pension à taux plein ne correspond pas à une retraite entière, sans minoration. Les termes utilisés peuvent nous tromper. Pour comprendre, prenons l’exemple de Barbara qui travaille dans le secteur privé et qui est née en 1960. Celle-ci voudrait partir à la retraite à 67 ans, en 2027, avec « le taux plein automatique », malgré cinq trimestres manquants.
Sa retraite sera donc calculée comme suit : 50% x SAM x coefficient de proratisation.
Les 50% représentent le taux de liquidation d’une retraite à taux plein. Le « SAM », en revanche, correspond au salaire annuel moyen qui est obtenu sur les 25 meilleures années de la carrière.
Enfin, le coefficient de proratisation est calculé en fonction des trimestres validés au régime de base. Pour le cas de Barbara, il sera 162/167. Ainsi, sa pension n’est pas complète bien que calculés au taux plein de 50%.
